In fiscale strafzaken is het (audio en/of visueel) opnemen van verhoren geen gemeengoed. Verklaringen worden – in de regel samengevat – schriftelijk vastgelegd in een proces-verbaal. Uit een onlangs....
BTW-fraude. Aan verdachte is ten laste gelegd dat hij namens een besloten vennootschap een onjuiste aangifte omzetbelasting ingediend, aan welke aangifte valselijk opgemaakte facturen ten grondslag he....
Het verstrekken van adviezen aan een ondernemer is voor een fiscale dienstverlener of boekhouder aan de orde van de dag. Het kan voorkomen dat zo’n advies ‘op het randje’ is. Als een belastingplicht....
Mr. drs. W. de Vries heeft bij de Hoge Raad namens verdachte cassatie ingesteld tegen de bewezenverklaring van het Hof over het voorhanden hebben van geldbedragen door "witwassen". De Hoge Raad daaren....
De verdachte wordt witwassen van twee geldbedragen ten laste gelegd; de rechtbank Noord Holland spreekt de verdachte echter vrij. Mr. drs. W. de Vries heeft namens de verdachte ten aanzien van beide b....
ECLI:NL:RBAMS:2014:905 Niet-ontvankelijkheidsverweer; sfeercumulatie controlefase; nemo tenetur-beginsel; ernstig vormverzuim uitgewerkte tapgesprekken; bewijsuitsluiting; opmaken valse bedrijfsa....
In strafzaken worden niet alleen door rechters straffen opgelegd. In bepaalde zaken kan ook een officier van justitie, zonder tussenkomst van een rechter, een sanctie opleggen. Deze bevoegdheid is d....
‘Het kabinet heeft fraudebestrijding hoog in het vaandel staan’ zo meldt de Memorie van Toelichting bij het voorstel Wet aanpak fraude toeslagen en fiscaliteit. Eén van de getroffen maatregelen is de ....
Met de inwerkingtreding van de Wet aanpak fraude toeslagen en fiscaliteit wordt het spectrum van bestuurlijke boeten aanzienlijk uitgebreid. Niet alleen komen er nieuwe gedragingen bij waarvoor een bo....
